Muitos de nós ainda estamos pensando nos aumentos de preços e nas regulamentações tributárias que entraram em vigor este mês, mas você pode querer pensar um pouco sobre isso para o próximo mês de abril.
Algumas grandes mudanças na aposentadoria, nas poupanças e nos investimentos estão a caminho, e há coisas que você pode fazer agora e nos próximos meses para se preparar para elas.
Uma mudança que está na mente de muitas pessoas mais velhas e que tem os consultores financeiros e planeadores patrimoniais bastante ocupados é a “reide fiscal sobre heranças” de Rachel Reeves sobre o dinheiro da reforma não gasto, que entrará em vigor em menos de um ano.
Isto levou muitas pessoas a tomar medidas para evitar ser confrontadas com um projeto de lei que poderia chegar a cinco ou seis dígitos para alguns.
Rachael Griffin, da empresa de investimentos Quilter, afirma que a inclusão de fundos de pensões não utilizados no âmbito do imposto sobre heranças significa que o que antes era visto como um imposto aplicado apenas aos mais ricos “é agora firmemente uma questão de rendimento médio”.
Nicholas Nesbitt, sócio da firma de contabilidade Forvis Mazars, diz para as famílias: “agora é o momento de planear. Estamos a ver clientes a mudar as suas estratégias de planeamento, a aumentar os gastos com a reforma e a dar presentes para reduzir as suas contas fiscais”.
O que está acontecendo?
Atualmente, as poupanças para pensões normalmente não fazem parte do património de uma pessoa para efeitos de imposto sobre sucessões (IHT). No entanto, a partir de abril de 2027, qualquer dinheiro restante numa pensão de contribuição definida (também conhecida como compra de dinheiro) após a sua morte será sacado para a rede IHT. A maioria das pensões laborais e todas as pensões privadas são deste tipo.
O IHT é um imposto pago sobre os bens de uma pessoa quando ela morre e deixa bens suficientes para exceder um determinado limite. A taxa IHT padrão é de 40%e é cobrado apenas na parte da propriedade acima do limite de isenção de impostos (£ 325.000). (Há um subsídio extra para casas.)
A mudança significa que as poupanças para a reforma “não utilizadas” podem ser tributadas como parte do património de alguém se ajudarem a aumentar o valor total do património acima do limite do IHT. Poupanças não utilizadas são dinheiro que não foi usado para reivindicar renda, como a compra de uma anuidade.
A isenção do IHT continuará a aplicar-se aos cônjuges ou parceiros civis, para que possam ter tudo o que lhes resta sem fatura. Mas outros beneficiários podem enfrentar impostos.
O que devo fazer agora?
Existem várias opções para as pessoas que podem ser afetadas:
gastar mais dinheiro Para os idosos ricos que podem pagar por isso, provavelmente a maneira mais fácil de aliviar ou reduzir uma potencial conta do IHT para os seus herdeiros seria gastar mais dinheiro da pensão consigo próprios e/ou familiares agora.
Tal como muitos planeadores financeiros, Will Stevens, sócio da gestora de fortunas Killik & Co, tem observado um aumento no número de pessoas mais velhas que retiram dinheiro das suas pensões para tratar as suas famílias – como ir a umas grandes férias ou levar toda a gente para jantar e ver um espectáculo.
Mas as circunstâncias de cada pessoa são diferentes e é vital garantir que você tenha dinheiro suficiente para se sustentar nos últimos anos de aposentadoria.
Comprar anuidade Uma maneira de reduzir a quantidade de dinheiro não utilizado em seu fundo de aposentadoria é usar parte desse dinheiro para comprar uma anuidade. Este é um produto que lhe proporciona um rendimento regular e garantido para o resto da vida (ou por um período fixo de tempo). Você pode gastar o dinheiro como quiser, inclusive fazendo uma doação regular com sua renda (veja abaixo).
As vendas de anuidades dispararam: 2025 foi um ano “quebrou recordes” e agora oferecem um valor melhor do que antes.
No entanto, você precisará considerar se deseja uma anuidade que cubra apenas você (uma anuidade vitalícia única) ou uma anuidade que proporcione renda ao seu cônjuge, parceiro civil ou outro dependente após a morte (uma anuidade vitalícia conjunta).
Você também precisará escolher se deseja uma renda nivelada, que lhe proporcionará a mesma renda todos os anos, ou uma renda crescente, que lhe proporcionará uma renda maior a cada ano.
Esta semana, um indivíduo de 65 anos que utilizasse £100.000 das suas poupanças de reforma para comprar o rendimento básico anual num determinado nível de vida poderia ter um rendimento anual de cerca de £7.800; este valor sobe para cerca de £ 8.500 e £ 9.700 aos 70 e 75 anos, respectivamente.
Para dar dinheiro fora As novas regras desencadearam uma onda de “oferta de presentes”.
Sim vários subsídios as pessoas podem usá-lo para fazer presentes isentos de impostos. Por exemplo, você pode doar até £ 3.000 em ativos ou dinheiro em cada ano fiscal, sem que isso seja adicionado ao valor do seu patrimônio. Estes £3.000 podem ser doados a uma pessoa ou partilhados entre várias pessoas. Stevens diz que você pode transferir isenções anuais não utilizadas para o próximo ano fiscal, então dois avós podem doar £ 6.000 por ano.
Uma pequena dedução separada para presentes permite que você dê quantos presentes quiser, até £ 250 por pessoa a cada ano fiscal, desde que você não use outra dedução para a mesma pessoa. Há também um subsídio para presentes isentos de impostos para pessoas casadas ou em união de facto.
Além disso, as regras de “transferência potencialmente isenta” permitem que você dê dinheiro ou presentes de qualquer quantia ou valor a qualquer pessoa, o que não atrairá IHT enquanto você viver sete anos após entregá-los.
Outra opção é começar a dar presentes com a renda regular. Você pode doar quanto dinheiro quiser, desde que venha de renda regular e não de capital e não afete o padrão de vida do doador. “Exemplos disso incluem o pagamento de mensalidades escolares para um neto ou a contribuição para um Junior Isa”, diz Helen Morrissey, da plataforma de investimentos Hargreaves Lansdown. Esta não é uma área simples, então você pode querer procurar aconselhamento.
Pagar Reduzi o empréstimo estudantil do meu neto Em meio a preocupações com o aumento da dívida de empréstimos estudantis para milhões de graduados, você pode querer ajudar a pagar o empréstimo de um neto. “Esta é uma solução para problemas muito diferentes de duas pessoas ao mesmo tempo”, diz Stevens.
Pagar o empréstimo estudantil do seu filho ou neto agora é muito fácil. Você pode reembolsar Você pode usar o crédito de outra pessoa sem nem mesmo fazer login na conta online dela: você só precisa do seu sobrenome e número de referência do cliente.
Mas se você decidir fazer isso, será considerado um presente de acordo com as regras do IHT, diz Stevens: Mesmo que você não dê dinheiro diretamente a eles, você está pagando uma dívida que eles têm.
Faça um seguro de vida Os consultores financeiros estão a reportar um aumento nas vendas de uma forma de seguro de vida que pode ser utilizada para pagar uma potencial factura do IHT, eliminando assim a necessidade de vender a casa da família ou outros activos para cobrir responsabilidades.
Kevin Carr, diretor da plataforma Protection Review, afirma que o seguro de vida garante que seus beneficiários serão pagos em caso de sua morte, quando for o caso, desde que você continue pagando seus prêmios.
Existem vários tipos de apólices e podem ser caras, mas Stevens diz que deve ser algo que você sabe que pode pagar à medida que envelhece. “Se você perder os pagamentos posteriormente, poderá perder sua cobertura e, se isso acontecer, perderá todo o dinheiro que ganhou nos pagamentos até o momento”, diz ele.
