Os poupadores de aposentadoria sofreram um golpe Orçamento As contribuições sob esquemas populares de sacrifício salarial foram limitadas a £ 2.000 por ano.
A operação será adiada até abril de 2029, mas arrecadará £ 4,7 bilhões naquele ano e £ 2,6 bilhões no ano seguinte.
Os regimes de sacrifício salarial permitem que os trabalhadores aceitem a chamada “redução salarial”, aplicando o dinheiro na sua pensão ou noutro benefício, como o acolhimento de crianças.
Como resultado, tanto eles como os seus empregadores pagam menos Seguro Nacional, tornando cada vez mais popular a implementação de pensões no local de trabalho como esquemas de sacrifício salarial.
Mas a chanceler Rachel Reeves limitou agora quanto os funcionários podem pagar às suas pensões através de sacrifícios salariais; Isto significará que os trabalhadores que recebem pensões de contribuição definida (a grande maioria no sector privado) perderão uma valiosa oportunidade de poupança para a reforma.
Há também receios de que um custo adicional do Seguro Nacional para os empregadores possa levá-los a reduzir os regimes que oferecem contribuições para pensões mais generosas do que o mínimo exigido por lei.
Explicamos o que você precisa saber sobre sacrifícios previdenciários e cortes orçamentários.
Rachel Reeves impõe limite de sacrifício salarial às economias para a aposentadoria em apenas £ 2.000 por ano
Limite de sacrifício salarial do orçamento
Rachel Reeves limitou o montante que os trabalhadores podem sacrificar das suas pensões sem ter de pagar a Segurança Social em £ 2.000 por ano. As taxas de NI acima deste padrão serão cobradas a 8 por cento sobre os rendimentos da taxa básica até £ 50.270, e 2 por cento acima disso em limites de taxas mais elevados.
Portanto, os trabalhadores que ultrapassarem o teto terão que se esforçar mais para receber o mesmo valor da sua pensão.
Os empregadores podem ver efeitos de arrastamento das mudanças no comportamento do seu pessoal, como se menos dinheiro estivesse a ser sacrificado dos salários para as pensões, sendo em vez disso pago com salários sujeitos ao NI integral.
Além disso, se um funcionário abrir mão de parte de seu salário para aumentar sua pensão, apenas os primeiros £ 2.000 permanecerão isentos de NI a partir de abril de 2029, e as contribuições acima disso estarão sujeitas ao NI do empregador e do empregado.
Inicialmente, os trabalhadores com rendimentos médios não verão uma grande diferença no custo de manter as mesmas contribuições para a reforma ou sofrerão muito com as mudanças, mas o impacto aumentará à medida que os anos passam.
As pessoas com rendimentos mais elevados verão um impacto imediato mais significativo e um impacto maior ao longo dos anos. Mas os que recebem a taxa básica pagam uma percentagem de NI mais elevada, de 8 por cento.
‘Um movimento profundamente equivocado’
Os especialistas em pensões criticaram fortemente a introdução de um limite máximo de sacrifício salarial, uma vez que o governo incentiva as pessoas a poupar mais para a reforma.
Jon Greer, chefe de política de pensões da Quilter, afirma: “Impor um limite de £ 2.000 à dedução do Seguro Nacional para sacrifícios de pensões a partir de 2029 é profundamente equivocado.
«Numa altura em que o governo reconhece que os reformados de amanhã correm o risco de ser mais pobres do que hoje, a política deve concentrar-se no incentivo à poupança e não na remoção de uma das ferramentas mais eficazes de que dispomos.»
O antigo Ministro das Pensões e sócio do LCP, Steve Webb, afirma: “A decisão de não implementar esta mudança até 2029 cria uma enorme oportunidade para as empresas reestruturarem a forma como distribuem salários e pensões para reduzir ou eliminar este novo encargo.
‘Há uma boa probabilidade de que esta política arrecade apenas uma fracção do montante que o Chanceler espera.’
Mike Ambery, diretor de poupança para a aposentadoria da Standard Life, diz: “A decisão do Chanceler de limitar o sacrifício salarial a £ 2.000 por ano marca uma mudança significativa na forma como as pessoas podem economizar para a aposentadoria.
«O sacrifício salarial tem sido há muito tempo uma das formas mais eficazes de aumentar as contribuições para as pensões dos trabalhadores, pelo que a sua limitação irá inevitavelmente aumentar os custos e reduzir o salário líquido para muitos.
«A surpresa hoje é que as alterações só se aplicarão às contribuições individuais e as contribuições patronais ficarão isentas do seguro nacional.
«Embora a mudança seja significativa, é menos prejudicial do que se temia e cria potencialmente uma gama de opções para as pessoas manterem os seus níveis de poupança.»
Sacrifício salarial reduzido: Trabalhadores que ultrapassarem o limite terão que pagar mais salário para receber o mesmo valor na pensão
Quanto custará aos trabalhadores?
Então, o que significarão as mudanças no seu nível salarial? Os valores abaixo foram calculados pelo consultor financeiro Quilter.
Contribuintes da taxa básica
Aqueles que ganham entre £ 12.570 e £ 50.270 são tributados em 20 por cento sobre sua renda acima de seu subsídio pessoal de £ 12.571 e pagam o Seguro Nacional (NI) a uma taxa de 8 por cento.
Os trabalhadores com baixos rendimentos provavelmente evitarão o pior impacto porque a maior parte das suas contribuições anuais ficará abaixo do limite máximo.
De acordo com os cálculos de Quilter, um trabalhador de 30.000 libras que sacrifica 7% do seu salário, ou 2.100 libras, terá de pagar 8 libras adicionais na sua pensão para manter as suas contribuições.
Para alguém com uma renda de £ 40.000 por ano, você investiria £ 64 a mais por uma contribuição de 7%, ou £ 2.800.
Se alguém com £50.000 sacrificasse 7% do seu salário, ou £3.500, teria de acrescentar mais £120.
No entanto, essa taxa aumentará à medida que seu salário aumentar ao longo dos anos. Tomemos como exemplo alguém que tem actualmente 35 000 £ por ano e está a pagar 7 por cento, ou 2 573 £ por ano, na sua pensão para manter contribuições pelas quais teria de pagar 46 £ a mais.
Se os seus salários aumentarem 5 por cento ao ano, serão £ 42.543 em 2029/30. Neste momento, uma contribuição para a pensão de 7 por cento, ou 2.978 libras, custaria-lhes mais 78 libras.
Contribuintes com taxas mais altas
O limite de sacrifício salarial de £ 2.000 tem um impacto maior sobre os que ganham mais. Mais pessoas do que nunca estão a pagar impostos 40% mais elevados sobre salários entre £50.271 e £125.140.
Se você ganhar £ 75.000, ganhará £ 17.432 imposto de renda e £ 3.511 em NI.
Uma pessoa com £75.000 que sacrifica 5 por cento do seu salário terá de pagar £35 extras em NI para obter o mesmo montante na sua pensão se o limite máximo for introduzido.
Sacrificar 8% do salário significa que eles terão que pagar £ 80 extras.
Quanto mais você ganha e investe sua pensão, maior será o impacto da redução do sacrifício salarial.
Aqueles com £ 100.000 pagam £ 27.432 em imposto de renda e £ 4.011 em NI.
Se você ganhar £ 100.000 e sacrificar 5% de sua renda para a aposentadoria, terá que pagar £ 60 extras.
Se você sacrificar 8% do seu salário, terá que pagar £ 120 extras.
Contribuintes com taxa adicional
Os funcionários que ganham mais de £ 125.140 enfrentarão 45 por cento de imposto de renda. Aqueles com £ 150.000 pagam £ 53.703 em imposto de renda e £ 5.011 em NI.
Abaixo do limite, você pagará £ 110 extras em NI se sacrificar 5% de seu salário.
Se você sacrificar 8%, terá que pagar £200 adicionais.
E quanto ao benefício infantil e à armadilha fiscal de 60%?
Pagar mais na sua pensão pode empurrá-lo para uma classe mais baixa – quer o faça sacrificando o salário ou não – e pode ajudá-lo a atrasar o reembolso dos empréstimos estudantis ou a continuar a contrair empréstimos. benefício infantilou leva você abaixo do limite salarial de £ 100.000.
Charlene Young, especialista sénior em pensões e poupanças da AJ Bell, afirma: “Apesar do limite máximo de poupança da NI, as contribuições para pensões continuarão isentas de imposto sobre o rendimento e os trabalhadores ainda poderão beneficiar de benefícios fiscais para pensões até à sua taxa marginal de imposto sobre o rendimento.
«Além disso, fazer contribuições para a reforma para regimes como pensões privadas auto-investidas (goles) ainda reduzirá o “rendimento líquido ajustado” dos contribuintes, poupando-os de uma taxa elevada de imposto ou de uma das armadilhas fiscais punitivas, ao mesmo tempo que aumentará as poupanças para a reforma.
Ele explica que alguém com um rendimento líquido ajustado de £ 60.000 ou mais terá seus benefícios infantis recuperados, enquanto alguém que violar o limite de £ 100.000 começará a perder seu subsídio pessoal isento de impostos durante o ano.
“De qualquer forma, os seus rendimentos adicionais enfrentam uma taxa efectiva de imposto de 62 por cento se incluirmos a NI”, diz Young.
Dado que o valor bruto da contribuição para pensões pode ser deduzido do “rendimento líquido ajustado”, as contribuições para pensões podem reduzir o rendimento líquido ajustado abaixo destes limites.
“Isso pode significar uma redução fiscal de até 62% sobre o dinheiro pago se você puder recuperar o benefício infantil ou o abono pessoal, e ainda mais se considerar o precipício para os pais de crianças pequenas.
‘Famílias onde uma pessoa ganha mais de £ 100.000 também perdem o direito a creches isentas de impostos e horas extras de creche financiadas.’
Young diz que os trabalhadores devem calcular quanto de contribuições adicionais para a pensão terão de pagar no futuro, em vez de criar uma regulamentação formal que mantenha o seu salário abaixo de um determinado nível.
‘TIsso exigirá alguma administração extra, mas ainda valerá a pena, dadas as potenciais economias fiscais oferecidas.
