Um número crescente de pais e avós está entregando presentes em dinheiro para ajudar seus entes queridos e, ao mesmo tempo, reduzir seu potencial imposto sobre herança notas. Mas o que poucos percebem é que podem correr o risco de cair em outra armadilha.
Os consultores financeiros alertam que os conselhos exigem cada vez mais que os presentes sejam devolvidos para pagar as taxas dos lares de idosos.
Até mesmo doações em dinheiro feitas há 20 anos podem ser examinadas. Então, como você pode fazer doações financeiras para sua família de maneira segura, sem correr o risco de o município vir buscar o dinheiro muitos anos depois?
Como as pessoas saem?
Em teoria, você pode doar tanta riqueza quanto quiser durante a vida, sem arriscar uma cobrança de impostos – desde que sobreviva sete anos após fazer a doação.
Se você morrer dentro de sete anos, a doação poderá estar sujeita ao imposto sobre herança a uma alíquota que diminui de 40% para baixo, dependendo de quantos anos se passaram.
Por outro lado, os doadores ficam desbloqueados quando precisam de cuidados mais tarde.
Você pode doar tanta riqueza quanto quiser durante sua vida, sem arriscar uma cobrança de impostos – contanto que sobreviva por sete anos após fazer a doação
Se você tiver ativos de pelo menos £ 23.250, deverá pagar integralmente as taxas da casa de repouso. Você tem que pagar algo a eles se tiver mais de £ 14.250. Se você tiver menos que isso, o município paga as taxas. Mas antes de pagar dividendos, o conselho analisa quanta riqueza você possui – incluindo o valor da sua casa, pensão e investimentos e outras fontes de rendimento.
Alguns benefícios não contam, como o subsídio de subsistência para deficientes, e você pode manter um subsídio de pelo menos £ 30,15 por semana.
A sua casa não será considerada um bem que possa ajudar a pagar os cuidados se o seu cônjuge ou parceiro continuar a viver na propriedade, se tiver um familiar com mais de 60 anos, menos de 18 anos ou se for portador de deficiência, ou para estadias em lares de cuidados inferiores a 12 semanas.
O município também perguntará sobre presentes que você fez recentemente. Se decidir que você fez isso para reduzir seu patrimônio para pagar as taxas da casa de repouso, pode forçá-lo a aceitá-los de volta.
Doar economias para que você não precise pagar pelos cuidados é chamado de “alívio intencional de ativos”.
As autoridades locais analisarão as doações feitas até dois ou cinco anos antes de serem necessários cuidados.
Mas Cate Searle, diretora da Martin Searle Solicitors, diz ter visto casos em que analisaram doações feitas entre 15 e 20 anos antes.
“Muitas pessoas são injustamente acusadas de perda quando existem argumentos legítimos para o que fizeram”, diz ela.
“Já tivemos casos em que alguém não tinha intenção de privar e pensava que estava fazendo um planejamento patrimonial.
“O problema que temos é que as autoridades locais quase sempre suspeitam de qualquer presente ou transferência”.
Por que esse problema está ocorrendo agora?
Os conselhos de caixa estão cada vez mais tentando forçar as famílias a devolver presentes para irem para despesas de lares de idosos.
Os conselhos estão sentados sobre pilhas de dívidas de cerca de 122 mil milhões de libras e enfrentam custos de cuidados cada vez mais elevados à medida que os custos e a procura aumentam. Entretanto, um número crescente de familiares mais velhos está a transferir riqueza para reduzir a sua potencial responsabilidade fiscal sobre heranças, à medida que mais bens são apanhados na sua rede.
Searle diz que um quarto das consultas dos clientes agora estão relacionadas a uma alegação de privação ou a alguém que tenta evitar uma cobrança.
“Houve um aumento nas decisões negativas das autoridades locais”, acrescenta ela. “É mais provável que eles olhem para algo que talvez não tenham olhado antes.”
E à medida que a pressão financeira sobre os conselhos se torna ainda mais pesada, Ian Cook, planeador financeiro da Quilter Cheviot, prevê que serão tomadas decisões mais difíceis.
“Sem dúvida isso vai aparecer mais”, diz ele. “As autoridades locais financiam os cuidados de saúde com os seus próprios recursos e, se as despesas forem cortadas ou congeladas devido a dificuldades financeiras, serão afectadas. Embora anteriormente pudessem ter sido ambivalentes, é provavelmente muito mais provável que procurem o dinheiro que puderem.”
Cook alerta que poderão surgir mais casos no futuro, à medida que as pessoas doem ou gastem as suas pensões mais rapidamente. As pensões serão incluídas na rede de impostos sobre heranças a partir de Abril de 2027, o que significa que haverá menos incentivos para as pessoas manterem as suas.
“As pessoas terão sido encorajadas a gastar as suas pensões, por isso, se tiverem de ir para os cuidados de saúde, não sobrará nada”, diz ele.
Como você pode doar dinheiro com segurança?
Em primeiro lugar, os especialistas recomendam que não é uma boa ideia doar dinheiro para reduzir a conta do lar de idosos, por mais tentador que seja.
Por exemplo, se doar £500.000 a familiares e pouco depois precisar de cuidados, o município poderá decidir que os presentes que deu foram uma privação deliberada e tratá-lo como se ainda tivesse o dinheiro.
Isto significa que você teria que pagar pelos seus próprios cuidados – mesmo que não tenha mais dinheiro.
A Secção 70 da Lei de Cuidados de 2014 dá aos conselhos o poder de cobrar taxas ou dívidas de cuidados de terceiros – por outras palavras, a pessoa que recebeu os fundos de si. Se nenhum de vocês puder pagar, isso pode acabar em tribunal.
O município pode chegar ao ponto de intentar uma acção judicial contra o seu imóvel, o que pode acabar por forçar a venda.
Cook diz: “As pessoas pensam que podem tentar e que vai funcionar, mas não percebem que as autoridades locais estão bem conscientes e atentas a isto”.
Cada município terá sua própria definição de “intencional”, diz ele. Em termos gerais, o conselho irá considerar a motivação – isto é, que provas existem das suas intenções e se teve em conta as necessidades futuras de cuidados.
Eles também cuidarão da sua saúde. Se você estiver com a saúde debilitada quando fizer a doação, o conselho poderá argumentar que você sabia que precisaria de cuidados em breve e conscientemente doou dinheiro antecipadamente.
Você pode reduzir suas chances de um desafio tendo provas de que está com boa saúde ao fazer presentes.
Searle recorda um caso em que uma viúva doou parte dos lucros da venda de uma casa aos seus dois filhos, dois anos antes de precisar de cuidados. O conselho argumentou que a doação era uma privação intencional, mas Searle e os seus colegas desafiaram com sucesso o conselho, salientando que a viúva não necessitava de cuidados no momento em que fez a doação.
Se conseguir provar que a doação faz parte de um padrão regular, ou de um acontecimento significativo na vida, como o casamento ou a educação, será mais difícil para o conselho provar que a sua intenção foi uma privação deliberada.
Mas talvez a melhor maneira de evitar o risco seja garantir que você tenha dinheiro suficiente para financiar os cuidados, caso precise deles – e apenas doar bens que você tenha certeza de que não precisará.
Os lares de idosos custam em média £ 949 por semana, e os lares de idosos £ 1.267, de acordo com a instituição de caridade Age UK. Quanto você precisa varia dependendo de onde você mora.
Lisa Caplan, diretora de consultoria direta do gestor de fortunas Charles Stanley, diz: “Nossa regra é £ 100.000 por ano durante os últimos três anos de sua vida”.
Lucie Spencer, planeadora financeira da Evelyn Partners, acrescenta: “Quando utilizamos pressupostos de fluxo de caixa, assumimos cinco anos de cuidados domiciliários e cinco anos num lar de idosos. Analisaremos a localização porque é mais barato no norte do que em Londres, e analisaremos o tipo de casa onde gostaria de viver.
“Aumentamos a quantidade necessária ano após ano em mais de inflação porque as taxas dos lares de idosos aumentam mais do que isso.’
Se você estiver dando presentes para reduzir seu potencial imposto sobre herança, deverá ter evidências sólidas de que essa foi sua motivação e não para evitar cobranças em lares de idosos.
“Se um cliente tiver um aconselhamento escrito muito sólido, de preferência divulgado por um consultor financeiro credível, explicando que as transferências de riqueza visam reduzir o imposto sobre heranças, então você tem uma chance de derrotar a decisão da autoridade local”, diz Searle.
Todas as propriedades têm um subsídio isento de impostos de £ 325.000, sobre o qual não é devido imposto sobre herança. Os casais casados e os que vivem em parceria podem combinar as suas contribuições para transferir um total de £ 650.000 isentos de impostos, e aqueles que deixam casas de família para descendentes diretos têm uma contribuição combinada de £ 1 milhão.
É muito mais fácil declarar doações se os seus beneficiários forem susceptíveis de incorrer em imposto sobre herança do que se não o forem.
“Muitas vezes o conselho pergunta se o cliente tem outro motivo para transferir o ativo”, acrescenta Spencer. “Se não há imposto sobre herança, por que você está doando sua casa? A redução do imposto sobre herança deve ser o principal motivador.
Outra opção é comprar uma anuidade para cobrir despesas de saúde.
Uma anuidade de assistência, também conhecida como anuidade de necessidades imediatas, gera uma renda garantida e dá às famílias a tranquilidade de saber que algumas necessidades de assistência serão atendidas.
Você não vai pagar imposto de renda porque a anuidade é paga diretamente ao cuidador.
É necessário passar por um consultor financeiro para comprar um, pois eles não são adequados para todos. O custo depende dos seus problemas de saúde e da expectativa de vida.
O provedor de anuidades Just diz que custaria em média £ 99.202 para uma pessoa de 75 anos comprar uma renda inicial de £ 20.000, mas o custo cai quanto mais velho você for.
É muito improvável que a autoridade local cobre uma pessoa que comprou uma anuidade de assistência com perda.
“Você está comprando isso como uma forma de manter sua capacidade de pagar por suas necessidades de saúde”, diz Searle. “Oponho-me a que qualquer autoridade local diga automaticamente que comprar uma anuidade de assistência é uma perda.”
A Provedoria Municipal e Social registou um aumento de 28 por cento nas reclamações sobre taxas de serviços de assistência em 2024.
Um porta-voz disse: “Sabemos que as decisões sobre onde colocar os entes queridos sob cuidados podem ser realmente difíceis para as famílias, principalmente por causa dos custos envolvidos.
“E também sabemos que os conselhos têm de tomar decisões difíceis quando financiam cuidados às pessoas nas suas áreas, especialmente dadas as restrições orçamentais que enfrentam.
“As decisões sobre a detenção de activos são sempre matizadas, difíceis e muitas vezes emocionais, por isso é ainda mais importante que os municípios façam os julgamentos correctos.”
