Famílias enlutadas podem estar entregando milhares de libras como demais imposto sobre herançaExagerando o valor dos pertences pessoais dos entes queridos falecidos.
Mais de quatro em cada cinco pessoas acharam que os itens de uso diário valiam muito em um teste realizado pelos avaliadores de sucessões e imóveis Swift Values.
Se este padrão for seguido por aqueles que avaliam os pertences dos seus entes queridos no inventário, o que provavelmente significa que estão a dar demasiados bens ao contribuinte.
Com o imposto sobre herança sendo 40% acima dos limites de isenção de impostos, estimar o valor dos ativos de alguém em mais de £ 5.000 resultará em uma cobrança extra de £ 2.000. Esse número pode ser obtido estimando-se que itens como carros, pinturas, joias ou móveis custam muito dinheiro.
O avaliador testou 1.000 pessoas e descobriu que 81% disseram que itens como sofás, anéis e máquinas de lavar valiam mais do que realmente valiam.
Mesmo aqueles que já foram executores não são melhores em avaliar itens do que aqueles sem experiência com testamentos, disse Swift Values.
Quanto vale um anel de diamante? Um teste mostrou que não era tanto quanto a maioria das pessoas pensava
O imposto sobre herança é cobrado sobre propriedades acima do subsídio individual isento de impostos de £ 325.000, conhecido como faixa de taxa nula. Aqueles que deixarem suas casas diretamente para os netos poderão então receber um subsídio isento de impostos de £ 175.000.
Os cônjuges podem agrupar os seus subsídios, o que significa que um casal pode isentar até £ 1 milhão do IHT.
As famílias também podem doar dinheiro e objetos de valor durante a sua vida para enfraquecer as suas propriedades; Isso significa um imposto de morte mais baixo para aqueles enlutados por entes queridos, mas você deve sobreviver à doação por sete anos após a doação para que ela fique completamente livre de IHT.
Para preparar qualquer fatura de imposto sobre herança, o executor deve determinar o valor de uma propriedade e preencher formulários complexos. Isso inclui listar ativos como propriedades, bem como móveis, carros e itens pessoais.
O valor dos itens deve ser baseado no valor de mercado aberto na data do falecimento (o preço pelo qual o item será vendido, não o valor pelo qual foi comprado).
Mas muitas pessoas pensam que deveriam usar o valor do seguro, ou mesmo o preço de compra, para serem mais “fiéis” ao contribuinte.
Com uma taxa de imposto punitiva de 40%, mesmo os modestos exageros sobre valores podem aumentar rapidamente.
Por exemplo, se o subsídio gratuito de IHT se esgotar e os restantes itens forem avaliados em apenas £10.000, as famílias pagarão £4.000 adicionais ao fisco.
Mark Littler, fundador da Swift Values, diz: “Muitas famílias dão dinheiro ao fisco sem saber. Vemos isso repetidamente; as famílias fazem o possível para serem honestas, mas acabam pagando a mais porque usam valores de reposição ou de seguro em vez de valores de inventário.
‘Isso é completamente compreensível – ninguém ensina como fazer isso – mas significa que milhares de libras que poderiam ir para seus entes queridos vão para o HMRC.’
Como parte do teste, os participantes foram solicitados a avaliar um sofá John Lewis. Foi comprado novo por £ 976,65, enquanto um usado foi vendido em leilão por apenas £ 100, que é o seu valor de mercado. Apenas 7,6 por cento das pessoas avaliaram-no corretamente, afirmando que o valor do seu legado estava entre £ 0 e £ 150. A resposta mais comum foi entre £ 251 e £ 500.
Em outro exemplo, pediu-se às pessoas que avaliassem um anel de diamante solitário de 0,7 quilates. Foi comprado por £ 6.250, mas o valor do inventário foi de £ 1.250. Apenas 9,6% das pessoas avaliaram-no corretamente. A resposta mais comum foi entre £ 5.501 e £ 6.500.
Se uma família enlutada cair na rede de imposto sobre herança, ela terá que pagar £ 2.600 de imposto sobre essas £ 6.500. Considerando que com o valor de inventário correto, apenas £ 500 serão transferidos.
No exemplo mais extremo, os testados sobrestimaram a longa vigília georgiana. O valor do testamento era de £320 e apenas 5,2% acertaram.
Mas 41,8 por cento acreditam que vale mais de £ 3.000. Isso significa que uma família pode ser obrigada a pagar £ 1.200 em impostos. No entanto, apenas £ 128 serão devidos pelo seu valor real.
Outros itens revelaram-se mais fáceis de adivinhar. O valor de inventário de uma máquina de lavar Bosch comprada em 2012 foi de apenas £ 40 e 43,4 por cento das pessoas estavam certas sobre isso.
