A organização apresentou uma acusação criminal contra a organização desportiva por retenção e não depósito de impostos e doações, causando perdas financeiras de mais de sete bilhões de pesos.
O Agência de Arrecadação e Controle Aduaneiro (ARCA) A queixa-crime acima foi apresentada Associação Argentina de Futebol (AFA) Valor do prejuízo financeiro, por suposto desvio de impostos e recursos previdenciários $7.593.903.512,23. A acusação alega que a entidade deixou de depositar impostos e contribuições previdenciárias relativos aos períodos fiscais de agosto e setembro de 2025 e aos períodos de pensões de dezembro de 2024 a setembro de 2025 no prazo legal de trinta dias, o que, segundo a denúncia, prevê as infrações de C, 7.º parágrafo C, 7.º parágrafo C, 4.º e 4.º parágrafos das infrações 27.430.
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Escrita, assinada Vanina Mariel VidalPatrocinado pelo Chefe Interino da Seção Criminal da Divisão Jurídica e Advogados da ARCA Matias Alejo Gentil Breziger S Felicitas AchabalAFA, como agente de retenção, Exceder o limite de US$ 100.000 por mês por meio de disposições tributárias criminais e pagar valores retidos ao Tesouro. A partir de 10 de dezembro de 2025, as retenções fiscais não foram pagas e a Segurança Social foi paga nessa data fora do prazo legal, afirma a denúncia.
De acordo com as informações fornecidas Um grande departamento de cobrança de contribuintesQuantidade de retenções de impostos não pagos para todo o período US$ 916.005.301,41O artigo 79.º, repartido entre IVA, imposto sobre o rendimento e lucros, refere-se aos meses de agosto e setembro de 2025. As retenções à Segurança Social, por seu lado, são registadas fora do prazo legal $ 6.677.898.210,82 Para o período entre dezembro de 2024 e setembro de 2025. Assim, o valor da ação punitiva $7.593.903.512,23 mencionado.
Foi enfatizado na denúncia AFA Pessoa jurídica registrada como associação civil dedicada a “Serviços de Associação NCP” e que não registra antecedentes criminais no sistema de acompanhamento de processos criminais da DGI. Identificado como o principal responsável Cláudio Fabian TapiaPresidente da Entidade como Agente de Retenção e Administrador Chave Fiscal.
Na análise jurídica, a ARCA afirmou que o comportamento relatado corresponde ao número de criminosos que confirmaram o abuso de impostos e recursos previdenciários, retenção de recursos, capacidade de depósito da entidade e desconhecimento da ação esperada no prazo legal. São citados os precedentes “Lambruschi” do Supremo Tribunal de Justiça da Nação, que definem este crime como de fuga imediata, consumada no momento do depósito.
A carta enfatizava que os fundos foram interrompidos “Eles não possuem recursos próprios para serem utilizados livremente para fins de cumprimento de outras obrigações da organização”.E o atraso no depósito indica financiamento ilegal por parte dos contribuintes. Além disso, argumenta-se que a infração penal, o elemento subjetivo da fraude, existe porque a AFA estava ciente da sua qualidade de agente de retenção e da sua obrigação de depositar fundos.
A denúncia destaca que, de acordo com a jurisprudência citada, é criminalmente responsável quem, na qualidade de órgão administrativo, tomar decisão de não cumprimento de obrigações fiscais: “A responsabilidade do contribuinte, o incumprimento fiscal das obrigações da empresa só é possível através da apuração do incumprimento e da sua execução por parte das empresas representativas da vontade da empresa”.
No que diz respeito à concorrência, considerou-se que estava em conformidade com ela Justiça Criminal Económica NacionalA residência fiscal da AFA é fornecida na Cidade Autônoma de Buenos Aires. Como comprovação, deverá ser apresentada documentação fornecida pelo órgão de arrecadação do grande contribuinte.
A denúncia termina quando a conduta é atribuída Associação Argentina de Futebol Põe em perigo as actividades económicas do Estado, uma vez que a despesa pública depende da cobrança de impostos e a evasão deliberada destas obrigações afecta gravemente o orçamento necessário para cumprir as funções essenciais do Estado.
