Se você discordar imposto sobre herançaVocê provavelmente acredita que é injusto ser forçado a entregar a riqueza arduamente conquistada a um governo indigno. Mas mesmo para aqueles que o apoiam, existe uma injustiça flagrante no sistema que muitas vezes é ignorada. Porque se você não tem filhos – seja solteiro ou casado – você terá que pagar muito mais imposto sobre herança do que qualquer outra pessoa, não importa para quem você deixe seu dinheiro.
O subsídio padrão de imposto sobre herança isento de impostos (IHT) para qualquer pessoa solteira é de £ 325.000. Acima disso, é aplicado um imposto de 40%.
Para aqueles que transferem uma propriedade para um ou mais netos, há um subsídio extra de £ 175.000, conhecido como faixa de taxa de residência nula.
No entanto, isto não se aplica a uma única pessoa sem filhos.
É uma história semelhante para casais sem filhos, que recebem £ 650.000, o dobro do subsídio isento de impostos de uma pessoa solteira, mas também são negados benefícios de moradia, perdendo os £ 350.000 adicionais em benefícios que casais com filhos recebem.
Possuir uma casa de preço médio em algumas partes do país também poderia levar alguém a ultrapassar o limite de £ 325.000, e muito menos ter uma pensão modesta que será incluída nos cálculos do imposto sobre herança a partir de abril de 2027.
Outras considerações para pessoas sem filhos incluem a obtenção de uma procuração caso fiquem doentes.
“Planejar seu patrimônio se você não tem filhos pode parecer um campo minado porque exige reflexão extra”, diz Rahul Kotecha, do escritório de advocacia Freeths. ‘Quem administrará seus assuntos? Quem se beneficiará com o que você deixar para trás?’
Os casais sem filhos recebem o dobro do subsídio isento de impostos de uma pessoa solteira (£ 650.000), mas não são elegíveis para subsídio de habitação; eles perdem o desconto extra de £ 350.000 que casais com filhos recebem (imagem tirada pelas modelos)
Adrian Murphy, CEO da Murphy Wealth, acrescenta: ‘Quando os herdeiros não são óbvios, é fácil acreditar que você não tem muito a considerar do ponto de vista do imposto sobre herança e do planejamento, mas a verdade é que você pode ter mais em que pensar do que a família ‘tradicional’.
Aqui explicamos como proteger suas finanças e planejar seu legado caso você não tenha filhos.
Emissão de notas fiscais
Gastos e presentes são sempre as maneiras mais fáceis de reduzir o imposto sobre herança; Mas o importante é não fazer isso tão livremente a ponto de ficar em falta mais tarde na vida, onde poderá enfrentar taxas de manutenção exorbitantes.
Indivíduos e casais sem filhos podem ter de pagar pelos cuidados na sua própria casa, uma vez que não têm filhos para ajudar e são mais propensos a necessitar de cuidados residenciais mais cedo.
Você pode doar até £ 3.000 por ano, além de fazer pequenas doações ilimitadas de até £ 250, livres de imposto sobre herança.
Os presentes de casamento também estão isentos, mas a menos que sejam seus filhos ou netos, o limite é de £ 1.000 por pessoa. Para presentes maiores, eles serão tributados do seu patrimônio se você sobreviver sete anos.
Um testamento é essencial para casais sem filhos, diz Fiona Mainwaring, do escritório de advocacia ORJ
Você também pode doar quantias regulares de sua renda excedente, mas deve manter registros cuidadosos.
Verifique o formulário IHT403 em gov.uk, que os diretores usam para declarar presentes após a morte.
Os especialistas recomendam manter um registro de todos os presentes, especialmente aqueles com valor superior a £ 250, e guardá-lo com seu testamento. Liste o que você deu a quem, quando e seu valor. Trusts são outra maneira de vencer o IHT. Mas estes também têm custos, por isso, a menos que você seja muito rico, não vale a pena. Você deve procurar aconselhamento profissional.
Pessoas sem filhos também tendem a doar mais para instituições de caridade, e essas heranças serão excluídas da sua herança para fins fiscais. Você também pode reduzir a taxa de imposto sobre herança de 40% para 36% se doar pelo menos 10% de seu patrimônio tributável para instituições de caridade.
Procuração
Uma procuração duradoura (LPA) é uma medida de segurança legal que permite que um nomeado de confiança tome decisões financeiras e de saúde em nome daqueles que não podem mais tomar suas próprias decisões.
Isto é crucial para pessoas sem filhos que, de outra forma, não conseguiriam organizar nada quando mais precisam, e é vital escolher alguém que atue no seu melhor interesse.
O Sr. Kotecha enfatiza que os seus familiares não têm automaticamente autoridade legal para agir em seu nome. Diz: ‘Um LPA permite que você escolha alguém em quem confia para sua propriedade. Pode ser um pai, um irmão, um amigo ou até mesmo um profissional.
Obtenha um testamento
É comum que o testamento seja lavrado ao mesmo tempo que a procuração. Os beneficiários podem ser quem você quiser. Ian Cook, planejador financeiro da Quilter Cheviot, diz: ‘Para um casal, isso pode significar escolher deixar tudo para seu parceiro. No entanto, aqueles que são solteiros podem querer transferir a sua riqueza para um amigo ou membro da família, ou mesmo partilhar bens entre mais de uma pessoa.’
Fiona Mainwaring, do escritório de advocacia ORJ, diz que um testamento é essencial para casais sem filhos. «Sem ele, os activos são divididos de acordo com regras rigorosas de tutela. Isto pode significar que parentes distantes com quem você tem poucas conexões serão mais beneficiados do que amigos próximos ou causas escolhidas.
‘Se nenhum dos parentes sobreviver, a propriedade passa para a Coroa.’
