Se a Chanceler Rachel Reeves anunciar pelo menos alguns dos aumentos de impostos que, segundo rumores, estão a ser considerados no seu orçamento de Novembro, então as famílias mais ricas do país enfrentarão momentos difíceis.
O orçamento do ano passado levou muitas destas famílias a fugir para destinos com impostos mais baixos, como Dubai, Mónaco e Milão.
Então, o que estão eles a fazer desta vez para proteger os seus activos de potenciais aumentos de impostos – e pode aprender dicas importantes com o seu planeamento cuidadoso?
Aqui, os gestores de património revelam aos ricos quais as ações que os seus clientes estão a tomar agora.
Em primeiro lugar, uma palavra de cautela: ninguém sabe ainda o que estará no orçamento e muitas das seguintes são estratégias complexas. Fale com um consultor e evite tomar decisões instintivas baseadas em especulações – é improvável que acabe bem.
O truque é fazer alterações em suas finanças pessoais que lhe agradem, independentemente de rumores de mudanças serem anunciados no Orçamento ou não.
Antes de mergulhar nessas estratégias complexas, comece com ferramentas básicas de eficiência tributária
Descarregamento de ativos para realizar lucros mais cedo
As famílias ricas estão a vender activos para cristalizar os seus ganhos antes de 26 de Novembro – mas imposto sobre ganhos de capital (CGT) é pago quando você vende e obtém lucro sobre ativos como casas de férias, investimentos ou pertences como arte.
No ano passado, as taxas de juro básicas e mais elevadas foram aumentadas de 10 e 20 por cento para 18 e 24 por cento, respectivamente. Agora crescem novamente os temores de que Reeves possa mexer nos preços para se ajustar aos imposto de renda ou reduzir o subsídio gratuito de £ 3.000 CGT. Assim, para evitar uma segunda crise, as famílias com grandes activos estão a avaliar se devem realizar estes ganhos antes do orçamento.
Nicholas Nesbitt, sócio da empresa tributária Forvis Mazars, disse: “Muitas pessoas pretendiam fazer isso no ano passado, antes do orçamento, e não o fizeram, então agora pode haver investidores procurando obter algum lucro”.
Mas pense em vender seus investimentos e ativos se você estiver pensando em fazê-lo de qualquer maneira. Caso contrário, caso nada mude, você poderá desfazer sua venda.
Mas há um passo que você pode dar antes do orçamento que pode beneficiá-lo, independentemente de as regras mudarem ou não. Você pode vender ações com ganhos abaixo do subsídio anual isento de impostos de £ 3.000 e depois comprá-las de volta em uma conta poupança individual de ações e ações (Isa) onde os lucros e dividendos futuros são isentos de impostos.
Isso é chamado de ‘bed and Isa’ e seu provedor de Isa pode fazer isso para você. A recompra atrairá uma taxa de negociação e 0,5 por cento imposto de selo. O valor destinado ao Isa contará para sua contribuição anual do Isa de £ 20.000.
Tenha sorte, quantia fixa de pensão isenta de impostos
Os consultores relatam que os clientes ricos estão a perguntar sobre a possibilidade de retirar o montante fixo isento de impostos das suas pensões.
Eles temem que o montante máximo que pode ser isento de impostos possa ser reduzido do seu nível actual de £268.275.
Nesbitt diz que os seus clientes, que têm um montante fixo isento de impostos de pelo menos £150.000, levam estes rumores a sério, explicando: “Eles dizem-me: ‘Ficaria arrasado se perdesse este subsídio – pagar impostos sobre dinheiro fora de uma pensão é o menor de dois males.”
Ele também viu um aumento no número de médicos – que têm pensões de benefícios definidos mais lucrativas – tentando retirar o seu dinheiro isento de impostos.
Ian Cooke, chefe de riqueza da Quilter Cheviot, afirma: “Se os indivíduos são propensos a aceitar dinheiro isento de impostos de qualquer maneira porque estão a começar a receber a sua pensão, ou porque isso faz parte da sua estratégia de doação para reduzir o seu dinheiro. imposto sobre herança (IHT), então poderá fazer sentido fazê-lo antes do orçamento.
Mas ele alerta que poderá estar a cometer um grande erro ao prever o que estará no discurso do chanceler, pois estará a retirar o seu dinheiro de um ambiente isento de impostos para um ambiente tributável.
Aumentando o interesse no investimento mais arriscado
Um número crescente de indivíduos ricos está a considerar canalizar o seu dinheiro para investimentos de risco que beneficiem de tratamento fiscal favorável.
Os Fundos de Capital de Risco (VCT) e os Esquemas de Investimento Empresarial (EIS) permitem-lhe investir em empresas em fase inicial.
Dado que estas empresas não estão, em grande parte, comprovadas, são geralmente arriscadas – algumas falirão e os investidores perderão o seu dinheiro.
Portanto, existem vantagens fiscais significativas em assumir o risco. Esses esquemas oferecem antecipadamente até 30% de redução de impostos.
Além disso, para os VCTs, não é devido qualquer imposto sobre ganhos de capital ou imposto sobre o rendimento sobre dividendos até £200.000.
No entanto, Simon Bashorun, da gestora de activos Rathbones, aconselha cautela, dizendo: “Não se pode ter os impostos como único motor destes investimentos”.
Faça doações com sua renda excedente
Harry Bell, do planejador financeiro Charles Stanley, aconselha os clientes a aproveitarem as vantagens de um dos métodos mais generosos de planejamento patrimonial – fazer doações de renda excedente.
O IHT é cobrado a 40 por cento sobre uma propriedade acima do limite de £ 325.000. Aqueles que deixam seus bens para descendentes diretos têm um subsídio adicional isento de impostos de £ 175,00.
Há um subsídio anual padrão de £ 3.000 para presentes sem cobrança de morte, além de qualquer presente que você fizer é isento de impostos se você sobreviver por sete anos após fazê-lo.
Mas não precisa de se preocupar com o tempo de sete anos a passar – ou ainda mais se o Chanceler decidir estendê-lo para dez anos, como alguns especialistas temem que possa acontecer – se fizer uma doação de rendimento excedentário.
Existem regras rígidas. As doações devem ser feitas a partir de rendimentos e não de bens existentes, devem ser regulares e não devem afetar o seu padrão de vida.
Mas acima de tudo, não há limite para o que você pode dar de presente. Mantenha registros impecáveis que possam ser mostrados ao fiscal.
Use a confiança para controle e mais proteção
Os trustes podem ajudar as famílias a repassar dinheiro sem IHT, com mais controle e proteção.
Estes acordos legais são uma forma de dar presentes às crianças e outros membros da família para iniciar o relógio de sete anos, mantendo ao mesmo tempo algum controlo sobre a riqueza.
E como os casais abastados de meia-idade já estão a pensar no planeamento patrimonial devido aos rumores de uma pena de morte a partir do orçamento, cada vez mais estão a utilizar fundos fiduciários.
Bashorun afirma: “As pessoas estão a abordar o planeamento da sucessão numa fase mais precoce do que fariam de outra forma.
“Eles não querem que o dinheiro acabe nas mãos das crianças. Com um trust, você tem controle sobre quem recebe o quê e quando.’
Mas os trustes são muito complexos e podem ser caros para configurar – você precisa de um consultor para ajudá-lo.
Estabelecimento de empresas de investimento complexas
O uso de empresas de investimento familiar (FICs) é o tema quente entre as famílias ricas, relatam os consultores.
São sociedades de responsabilidade limitada com o propósito expresso de administrar investimentos. Não só fornece um mecanismo para doar investimentos às crianças, mantendo algum controlo, como também os dividendos são recebidos pela FIC isentos de impostos.
Outros lucros e ganhos de capital são tributados à alíquota de imposto corporativo de 25%.
Mas isso só é útil para aqueles com patrimônio líquido extremamente alto. Para que um FIC valha a pena, muitos consultores dizem que são necessários 2 milhões de libras em ativos, outros dizem pelo menos 5 milhões de libras.
…Mas tome cuidado para não perder de vista o básico
Antes de mergulhar nestas estratégias complexas, comece com ferramentas básicas de eficiência fiscal.
Use o seu subsídio Isa integral – que para uma família de quatro pessoas, com dois filhos, é de £ 58.000 por ano.
Além disso, canalize o máximo que puder para sua aposentadoria. Você obtém benefícios fiscais de até £ 60.000 por ano, ou £ 120.000 para um casal.
Bashorun acrescenta: “Faça pequenas coisas regularmente. Comece a pagar contribuições previdenciárias, digamos, para seus filhos”.
