Isso pode parecer bastante ingênuo, mas nunca tive que questionar isso antes. Acabei de completar 66 anos e sou aposentado pelo estado.
A pensão do Estado significa que estou abaixo do subsídio individual. Mas também tenho duas pequenas pensões profissionais que me colocarão acima disso.
Então, como faço para pagar o imposto? Uma fatura será enviada para mim? Uma vez por ano? Mais de um?
Heather Rogers responde: Não é ingênuo pensar no futuro e perguntar essa questão.
Esta é uma pergunta muito frequente e que se torna cada vez mais relevante à medida que o subsídio pessoal permanece inalterado em £ 12.570 desde 2021/22.
Este foi o último ano fiscal em que nós, como contribuintes, beneficiámos de um aumento do subsídio. Abaixo explicarei minha posição e depois tratarei de suas situações específicas.
Role para baixo para saber como fazer sua pergunta sobre impostos a Heather Rogers
Por que mais aposentados estão sujeitos ao imposto de renda?
Isto ocorre porque a pensão do Estado aumentou, mas o subsídio pessoal de £12.570 permanece congelado.
Um subsídio pessoal significa que você pode ganhar até £ 12.570 de renda sem pagar impostos.
As pensões totais do Estado estão a aproximar-se rapidamente deste valor; Isto significa que mesmo os contribuintes com rendimentos muito pequenos, além da pensão do Estado, têm de pagar impostos.
Algumas pessoas já recebem uma pensão estatal suficientemente grande para violar o subsídio individual.
Isto pode dever-se ao facto de terem atrasado a contratação de um empréstimo e terem recebido pagamentos mais elevados do que o habitual, ou porque podem ter-se qualificado para complementos relacionados com rendimentos no passado, que agora foram removidos.
Quanto é a pensão do estado?
Aqueles que se reformam antes de Abril de 2016 recebem a pensão básica do Estado, que é de £176,45 em 2025/26 e exige um máximo de 30 anos de qualificação.
Algumas pessoas podem receber um pouco ou até significativamente mais do que isso se pagarem para o agora extinto SERPS ou segunda pensão estatal.
Se você se aposentar depois de abril de 2016, receberá a nova pensão do Estado. O pagamento integral para 2025/26 é de £ 230,25 por semana. Para receber a contribuição máxima, você deve ter pelo menos 35 anos de contribuições.
Isto equivale a pouco menos de £12.000, deixando apenas uma pequena parte do subsídio pessoal de £12.570 disponível para compensar com outros rendimentos; Isto significa que muitos reformados com pequenas pensões privadas estão envolvidos em obrigações fiscais.
E, como explicado acima, algumas pessoas pagam isto porque a sua pensão anual do Estado já é superior ao seu subsídio individual. imposto de renda mais.
O que você deve fazer se sua renda de aposentadoria exceder £ 12.570?
O HMRC lhe dará um código tributário e tentará recuperar o pagamento insuficiente se você tiver rendimentos tributados pelo PAYE, seja uma pensão privada ou uma pequena pensão de emprego.
O HMRC provavelmente enviará a você um Cálculo Simples de Imposto após o final do ano fiscal.
Se você tiver juros bancários, o HMRC geralmente terá que esperar até receber uma notificação dos bancos sobre o valor pago a você.
Se seus ganhos permitirem e o valor for pequeno, eles poderão cobrar ou cobrar pelo pagamento insuficiente por meio de seu código tributário para o ano seguinte.
Se você está preocupado por não estar recebendo o Cálculo Simples do Imposto no prazo esperado, você pode verificar sua conta fiscal pessoal online.
Se você tiver configurado isso, sua carta de avaliação simples e quaisquer códigos de código aparecerão nela. Se você deseja configurar um e ainda não o fez, pode verificar sua situação fiscal sem esperar a chegada da carta.
Você precisa de passaporte ou carteira de motorista, número de NI e detalhes de sua renda. Se você tem P60 de emprego ou previdência privada, guarde-o com você.
Crie uma conta fiscal pessoal aqui.
Como você paga o imposto devido?
Se o HMRC não conseguir cobrar por meio do seu código, você poderá pagar pelas reivindicações fiscais enviadas pela Simple Assessment da seguinte maneira.
Se um Carta de avaliação simples:
– Antes de 31 de outubro de 2025 (para o ano fiscal de 6 de abril de 2024 – 5 de abril de 2025) – você deverá pagar sua dívida até 31 de janeiro de 2026.
– em ou após 31 de outubro de 2025 (para qualquer ano fiscal entre 6 de abril de 2024 e 5 de abril de 2025 ou anterior) – você deve pagar a dívida no prazo de três meses a partir da data especificada na carta.
Sempre compare a carta fiscal de Avaliação Simples com seus próprios registros para garantir que seja precisa.
Se você tiver outros rendimentos suficientes tributados na fonte e sua dívida for inferior a £ 3.000, o HMRC tentará cobrar isso através do seu código tributário para o próximo ano fiscal. Isso será indicado na carta, mas você também pode fazer o pagamento inicial, se desejar.
Aproveite ao máximo suas outras deduções fiscais
Provisão para juros bancários: Se você for um contribuinte com taxa mais baixa, poderá ganhar até £ 1.000 (£ 500 para a taxa mais alta) livre de impostos bancários ou de juros de investimento.
Subsídio de poupança: Se o seu rendimento proveniente de rendimentos (não investimento) for inferior a £ 12.570, você receberá uma taxa inicial de £ 5.000 em poupança.
Se você ganhar mais de £ 12.570, mas menos de £ 17.570 de outros rendimentos, quaisquer ganhos superiores a £ 12.570 serão deduzidos da taxa inicial de £ 5.000 para poupanças que não estão mais disponíveis, até £ 17.570.
Subsídio de dividendos: Você tem £ 500 imposto sobre dividendos e mesada grátis
Subsídio de casamento: Se você for casado, verifique se tem direito aos benefícios de casamento. Todos os itens a seguir devem ser implementados:
– Você é casado ou vive em união de facto e ambos nasceram em ou depois de 6 de abril de 1935.
– Você não paga imposto de renda ou sua renda está abaixo do seu subsídio pessoal (geralmente £ 12.570)
– Seu companheiro paga imposto de renda à alíquota básica; Isso geralmente significa que sua renda antes de receber o benefício matrimonial está entre £ 12.571 e £ 50.270.
Se você solicitar benefícios de casamento, poderá transferir até £ 1.260 do seu subsídio pessoal não utilizado para seu cônjuge ou parceiro civil. Este é o valor do subsídio pessoal que excede a sua renda.
Isto reduz a responsabilidade fiscal do parceiro tributável em até £252 no ano fiscal (de 6 de abril a 5 de abril do próximo ano).
Observe Na Escócia as regras são ligeiramente diferentes.
Mais pessoas estão sendo atraídas para o pagamento de imposto de renda, já que o subsídio pessoal permanece inalterado em £ 12.570 desde 2021/22
Subsídio de casal: Isto poderia reduzir a sua fatura fiscal entre £ 436 e £ 1.127 por ano, mas só se aplica se um de vocês nasceu antes de 6 de abril de 1935.
Você pode fazer uma reclamação mesada de casal se todas as condições a seguir se aplicarem:
– Você é casado ou vive em parceria civil
– Você mora com seu cônjuge ou companheiro
– Se um de vocês nasceu antes de 6 de abril de 1935
Para casamentos anteriores a 5 de dezembro de 2005, a renda do marido é utilizada no cálculo do Abono de Casal. Para casamentos e uniões de facto posteriores a esta data, é o rendimento da pessoa que aufere os rendimentos mais elevados.
E se a sua pensão estatal for o seu único rendimento?
A partir de 2027/28, se o único rendimento do beneficiário for uma pensão do Estado, então o Governo aconselhou este parlamento que nenhum imposto será cobrado sobre qualquer pensão do Estado que exceda o subsídio pessoal de £ 12.570.
Mais detalhes sobre como isso funcionará e quem será elegível serão anunciados em breve.
Como serão tributadas a sua pensão estatal e duas pensões privadas?
No seu caso, o HMRC deduzirá a pensão estatal do seu subsídio pessoal.
Qualquer subsídio pessoal não utilizado será aplicado a uma ou mais das suas pensões privadas, dependendo do montante restante do subsídio pessoal e do montante que ganha com a pensão privada.
Será tributado o saldo não pago da previdência privada no âmbito da previdência privada.
Você provavelmente receberá uma carta de avaliação simples em algum momento após o final do ano fiscal.
Se houver um pagamento insuficiente, o HMRC cobrará o imposto através do pagamento conforme explicado acima, ou se o pagamento for pequeno, eles poderão cobrá-lo através do seu código tributário para o ano seguinte.
Certifique-se de verificar os números na carta de Avaliação Simples e contestar quaisquer discrepâncias com o HMRC.
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